1. Wijzigingen in belastingtarieven
De belastingtarieven voor zowel particulieren als ondernemers worden aangepast:
- Inkomstenbelasting: Het basistarief in de eerste schijf wordt mogelijk verlaagd, terwijl hogere schijven strenger worden belast. Dit betekent dat werken voor een modaal inkomen aantrekkelijker wordt.
- Vennootschapsbelasting: Voor bedrijven kan het lage tarief op winsten tot €200.000 worden verhoogd. De overheid richt zich op een eerlijkere verdeling van belastingdruk.
2. Afschaffing en aanpassing van aftrekposten
Belastingaftrekposten worden steeds meer beperkt:
- Zelfstandigenaftrek: Deze wordt verder afgebouwd, wat direct invloed heeft op het netto inkomen van ZZP’ers.
- Hypotheekrenteaftrek: De aftrekbaarheid wordt in 2025 verder verlaagd, wat gevolgen kan hebben voor woningeigenaren met een hypotheek.
- Milieugerelateerde aftrekposten: Investeringen in duurzaamheid, zoals zonnepanelen en elektrische voertuigen, blijven fiscaal aantrekkelijk door subsidies en belastingvoordelen.
3. Veranderingen in BTW-regels
De regels rondom BTW worden strakker:
- E-commerce en internationale handel: Nieuwe EU-regels voor BTW-heffing op grensoverschrijdende transacties worden doorgevoerd. Dit kan gevolgen hebben voor webshops.
- BTW-tarief op diensten: Voor sommige sectoren, zoals de horeca of duurzame energie, worden wijzigingen verwacht in het BTW-tarief.
4. Fiscale stimulansen voor duurzaamheid
De overheid blijft inzetten op verduurzaming met belastingvoordelen:
- Elektrische voertuigen: Subsidies en lagere bijtelling blijven gelden voor elektrische auto’s, hoewel de regeling verder kan worden uitgefaseerd.
- Energiebelasting: Ondernemers die investeren in duurzame energiebronnen, zoals zonnepanelen of warmtepompen, krijgen extra belastingkortingen via de EIA (Energie-investeringsaftrek).
5. Strengere controle door de Belastingdienst
De Belastingdienst investeert in technologie om fraude en fouten sneller op te sporen. Denk hierbij aan:
- Meer controles op btw-aangiftes en winstberekeningen.
- Strengere eisen rondom administratie en boekhouding, vooral voor ZZP’ers en kleine ondernemers.
Wat betekent dit voor jou?
De veranderingen in 2025 kunnen grote impact hebben op je financiële situatie. Het is belangrijk om nu al stappen te ondernemen, zoals:
- Het herzien van je financiële en fiscale planning.
- Het bekijken van nieuwe investeringsmogelijkheden.
- Het in kaart brengen van jouw belastingvoordelen voor 2025.
Wil je hulp bij het begrijpen van deze veranderingen en wat ze voor jou betekenen? Neem contact op met De Vries lost het op. Wij zorgen ervoor dat jij voorbereid bent op de toekomst en geen kansen mist!